给国税局打电话的纳税人和税务专业人员将被要求核实其身分。这是该机构正在进行的努力的一部分，其目的在保持纳税人的资料安全，防止身分窃贼。在打电话之前，每个人都应该访问国税局网站irs.gov， 获得像“让我们为您提供帮助“页面等类似信息，并更快地回答其税务问题。
如果纳税人决定打电话，他们应该知道，国税局的电话助理非常谨慎，只与纳税人或纳税人授权代表其发言的人讨论个人资讯。为了确保纳税人不需要回电，国税局将提醒纳税人准备好以下资讯：
- 报税单上有名字者的社会安全号码（SSN）和出生日期
- 如果纳税人有一个个人纳税人识别号码信函，而不是SSN，那么就有一个个人纳税人识别号码（ITIN）信函
- 其报税状态：单身、户主、已婚合并报税或已婚单独报税
- 前一年的报税单。电话助理在回答某些问题之前，可能需要用报税单上的资讯来核实纳税人的身分
- 有关报税表的副本
- 纳税人收到的任何国税局信件或通知书
根据法律规定，国税局的电话助理只与纳税人或纳税人的合法指定代表交谈。
如果纳税人或税务专业人员打电话询问他人的帐户，其应该准备好核实其身分并提供其所代表者的资讯。在打电话询问第三方之前，其应准备好以下资讯：
- 第三方的口头或书面授权来讨论该帐户
- 能够核实纳税人的姓名，SSN或ITIN，纳税期和提交的税表
- 准备者税务识别码或PIN（如果是第三方指定的
- 一份最新、填写完整并完成签名的表格：
8821表格，税务资讯授权书
2848表格，授权书和代表声明